ارزیابی انواع وثایق در سیستم بانکی کشور با رویکرد حفظ منابع و تسهیل وصول مطالبات بانک

ارزیابی انواع وثایق در سیستم بانکی کشور با رویکرد حفظ منابع و تسهیل وصول مطالبات بانک

این پایانامه دارای 186 صفحه و در قالب ورد و قابل ویرایش می باشد که بخشی از متن و فهرست آن را در ادامه برای مشاهده قرار داده ایم

جهت دریافت درجه کارشناسی ارشد

چکیده:

بانکها برای حصول نسبی از اجرای تعهدات تسهیلات گیرنده و کاهش ریسک ناشی از عدم وصول تسهیلات اعطائی و بازگشت سرمایه از وثایق و تضامین متنوعی اعم از منقول و غیر منقول و اسناد تجاری استفاده می نمایند .مطابق ماده 6 آئین نامه اعطای تسهیلات بانکی مصوب 14/10/62 هیئات محترم وزیران «اعطای تسهیلات عنداللزوم، به تشخیص بانک، منوط به اخذ تامین کافی برای حفظ منابع بانک و حسن اجرای قراردادهای مربوط می باشد ». بنابراین بانکها را که مسئول صیانت از منافع سپرده گذاران هستند و باید نهایت مساعی خود را در این زمینه بکار گیرند نمی توان مجبور به قبول و تعین یک وثیقه مشخص برای مشتریان مختلف کرد. می توان گفت که تعین مصادیق وثایق ،حسب ویژگیها و شرایط تسهیلات گیرنده به بانکها تفویض گردیده است . لذا در این تحقیق سعی و تلاش گردید تا راه کارهای عملی برای تشخیص اولویت و انتخاب وثیقه مناسب با رویکرد حفظ منابع و تسهیل وصول مطالبات بانک ترسیم گردد. لذا با توجه به اهداف پایان نامه و رویکرد آن در کند و کاوی که پیرامون انواع وثایق در شرایط گوناگون قرارداد و تسهیلات گیرنده بعمل آوردم به نتایج خوبی دست یافتم از آن جمله اینکه در بعضی از قرار دادها یا موارد خاصی از تسهیلات گیرندگان، سند مالکیت در اولویت نسبت به دیگر وثایق قرار دارد ولی در شرایط عادی که نزدیک به اکثریت پرونده ها را شامل می شود اولویت انتخاب وثایق به ترتیبی است که در نتیجه پایان نامه به صورت مبسوط به آن پرداخته شده است.

مقدمه:

زندگی افراد در جوامع کنونی با خدمات سیستم بانکی گره خورده است و در اکثر مواقع شروع زندگی افراد با انواع تسهیلات بانکی آغاز می‌گردد و چرخ اقتصاد و صنعت و دیگر حوزه‌ها حتی کشاورزی بدون تسهیلات بانکی به گردش درنمی‌آید و از دیگر سوی منابع بانک هم از پول اندک مردم تا پول‌های کلان شرکت‌ها و مؤسسات اقتصادی تشکیل شده است که بانک فقط آنها را ساماندهی و در بخش‌های مختلف اقتصادی به گردش درمی‌آورد. علاوه بر آن بانک باید به عنوان امین در حفظ منابع اندک و کلان مردم تمام سعی و تلاش خود را بنماید و هیچ قصور و تقصیری که باعث شود سرمایه مردم در بانک تلف شود از سیستم بانکی قابل پذیرش نیست. لذا با توجه موارد ذکر شده بالا بانک باید تدابیری بیندیشد که منابع آن که متعلق به مردم است دچار کمترین آسیب نگردد.

1- بیان مسئله

با عنایت به اینکه در عنوان پایان نامه رویکرد اصلی تحقیق دقیقاً مشخص گردیده است (ارزیابی[1] انواع وثایق در سیستم بانکی کشور با رویکرد حفظ منابع و تسهیل وصول مطالبات بانک) بنابراین در بررسی و تحقیق های به عمل آمده باید کاملاً به این نکته توجه شود که اصلی ترین شاخصه وثیقه باید حفظ منابع بانک باشدتا در نوسانات و فراز و نشیب های اقتصادی که یکی از ویژگی های کشور های در حال توسعه است دچار مشکل و تزلزل نشود. دومین شاخصه آن سهل الوصول بودن مطالبات بانک است. زیرا با هر وثیقه ای ممکن است روزی بتوان مطالبات بانک را وصول کرد ولی آنچه اهمیت دارد این است که بتوان با کوتاه ترین زمان و کمترین اسیب اجتماعی مطالبات بانک را وصول کرد و اصل بدهی و سود مورد انتظار بانک را پوشش داد.

2- سوال اصلی

بانکها و موسسات مالی و اعتباری برای حصول اطمینان از وصول مطالبات خود باید به شیوه هایی روی آورند که برای مشتریان کم دردسر و مناسب باشد و برای بانک از کمترین ریسک سوخت منابع برخوردار باشد تا هم حلاوت گرفتن تسهیلات در ذائقه مشتری تلخ نشود و هم بانک بتواند در زمان مقرر به مطالبات خود که همان سرمایه های مردم است برسد.لذا با توجه به مطالب فوق بانکها و مؤسسات مالی و اعتباری بهترین تضمین را جهت این منظور، گرفتن نوعی وثیقه می‌دانند. حال سؤالی که مطرح است این است بانک از بین انواع وثایق موجود و رایج (چک، سفته، سند مالکیت، اوراق مشارکت، ضمانت‌نامه و سپرده‌های پس‌انداز) کدام یک از انواع وثیقه را در تسهیلات مختلف انتخاب کند که از جهت دستیابی آسان به منابع و به حداقل رساندن آسیب‌های احتمالی بهترین و مناسب ‌ترین باشد. از این جهت نگاهی اجمالی به ماهیت هر یک از وثایق و بررسی مزایا و معایب هر یک نسبت به دیگری در انواع تسهیلات بانکی به ما کمک می کند که بتوانیم در این راستا بهترین گزینه را انتخاب کنیم که اینجانب در این تحقیق به آن می‌پردازم.

3- پیشینه تحقیق

در گذشته در بعد اقتصادی و بانکی در زمینه ماهیت هر یک از وثایق به طور جداگانه تحقیقاتی انجام گرفته و مقالاتی نوشته شده است ولی در زمینه بررسی تطبیقی مزایا و معایب هر یک از وثایق نسبت به دیگری و آسیب شناسی وثایق در شرایط خاص و گوناگون مقاله یا پایان نامه ای یافت نشده است که همین امر دلیل تحقیق اینجانب قرار گرفته و مرا بر آن داشت تا به بررسی، ارزیابی و تحلیل هر یک از وثایق بانکی بپردازم و نقاط مثبت و منفی آنها را بیابم.

4- فرضیه تحقیق

فرضیه هایی که در این تحقیق مطرح می باشد اول این است که جایگاه هر یک از وثایق در انواع تسهیلات بانکی با مبالغ مختلف متفاوت می باشد.به طور مثال مشتری که مبلغ کمی جهت تعمیرات منزل یا خرید قسمتی از جهیزیه و از این قبیل تسهیلات را می خواهد با مشتری که برای سرمایه گذاری یک طرح عظیم تقاضای تسهیلات می نماید بسیار متفاوت است چون هر اندازه پروژه اقتصادی بزرگ وعظیم تر باشد وابستگی آن به تکنولژی و ارز خارجی بیشتر است و به همان اندازه بیشتر دچار نوسانات اقتصادی می شود که ممکن است سرمایه بانک را به خطر بیندازد. لذا بانک باید با حساسیت بیشتر و اعتبار سنجی دقیقتری وارد مسئله شود. دوم اینکه در صورت فوت، حجر یا ورشکستگی مدیون، ترهین اسناد مالکیت نسبت به اسناد تجاری به عنوان وثیقه دارای اعتبار و اطمینان بیشتری جهت وصول مطالبات بانکی است. چون اگر حوادثی پیش آید که شخص دچار مشکلات مالی گردد و منجر به ورشکستگی او شود داشتن سند مالکیت رهنی می تواند بانک را در موقعیت بسیار مناسبی نسبت به دیگر طلبکاران قرار دهد. آخر اینکه سرنوشت و اعتبار هر یک از وثایق در صورت فوت یا حجر یا ورشکستگی مدیون یکسان نیست وممکن است بعضی از وثایق در وصول مطالبات بانک دچار چالش گردند.

5- اهداف تحقیق

هدف تحقیق از بعد علمی مقایسه بین انواع وثایق بانکی و بررسی محاسن، معایب و آسیب شناسی هر کدام از وثایق در سیستم مالی، اعتباری و بانکی کشور می باشد. و از جهت کاربردی هدف تحقیق پیشنهاد و به کارگیری هر کدام از وثایق در جایگاه خود در انواع تسهیلات با شرایط گوناگون، که این قسمت از تصمیم گیری از وظایف حساس واحد اعتبار سنجی بانک ها می باشد که در صورت دقت کافی می تواند در آینده از اتلاف وقت ، نیرو و منابع بانک (هر سه مورد ذکر شده سرمایه اصلی بانک را تشکیل می دهد) جلو گیری کند.

6- ضرورت تحقیق

ضرورت خاص انجام این تحقیق راه گشایی و ارائه طریق برای سیستم بانکی، موسسات مالی و اعتباری کشور جهت ارائه راهکار های علمی وعملی به منظور کاهش ریسک پرداخت تسهیلات و وصول به موقع و بابرنامه ریزی منابع بانک که زمینه ساز خدمات رسانی بیشتر و روانتر به بخشهای مختلف جامعه میباشدو شرکتهای لیزینگ و دانشجویان رشته حقوق و بانکداری.

7- ساماندهی تحقیق

این تحقیق در دو بخش برنامه ریزی و به رشته تحریر در آمد. در بخش نخست به کلیات وثایق و مفاهیم هر کدام از آنها پرداخته شد که شامل دو فصل گردید و در فصل اول به وثایقی پرداختم که از طریق اجرای ثبت و یااجرای احکام قضائی برای بانک قابل وصول می باشد و در قالب سه مبحث مطرح گردید. در فصل دوم به وثایقی پرداخته شد که با توجه به ویژگیهائی که دارند بانک ها می توانند برای وصول آن راساً و بدون نیاز به اجرای احکام دادگستری و یا اجرای ثبت اقدام کنندو به هر کدام از وثایق در یک مبحث پرداخته شد. در بخش دوم تحقیق احکام و آثار وثایق و تضمینات بانکی مورد بررسی قرار گرفت. در فصل اول آن مراحل اجرای هر کدام از وثایق در یک مبحث مورد بررسی و تحریر قرار گرفت و در فصل دوم تضمینات بانکی و مشکلات و مرجحات حقوقی آن به صورت سه مبحث مورد تحلیل و ارزیابی قرار گرفت که در پایان منجر به نتیجه گیری گردید.

فهرست مندرجات

عنوان صفحه

چکیده: 1

مقدمه: 2

1- بیان مسئله 2

2- سوال اصلی 3

3- پیشینه تحقیق 3

4- فرضیه تحقیق 4

5- اهداف تحقیق 4

6- ضرورت تحقیق 5

7- ساماندهی تحقیق 5

بخش اول: کلیات 6

فصل اول: وثایق قابل اجرا از طریق ثبت یا احکام قضائی 10

مبحث اول: چک 10

گفتاراول: ماهیت حقوقی چک... 11

گفتاردوم: واخواست اسناد تجاری.. 14

مبحث دوم: سفته 18

گفتاراول: ماهیت سفته. 20

گفتاردوم: ویژگیهای سفته. 25

بند1- اجرای مقررات برات در مورد سفته: 25

بند2- سفته معتبراز نگاه بانک : 26

بند3- سررسید سفته و عندالمطالبه 26

بند4- واخواست سفته: 27

مبحث سوم: سند مالکیت 29

گفتاراول: سند مالکیت وانواع آن. 29

بند1- سند مالکیت مشاع: 34

بند2- سند مالکیت شش دانگ: 35

گفتاردوم: مالکیت معارض.... 35

بند1- وظیفه اداره ثبت درمورداسناد معارض : 36

بند2- تکلیف دارنده سند معارض : 38

فصل دوم: وثایق قابل وصول مستقیم توسط بانک 40

مبحث اول: اوراق مشارکت 40

گفتاراول: ماهیت حقوقی رابطه ناشی از انتشار اوراق مشارکت.. 43

بند1- مقایسه رابطه موضوع ورقه مشارکت باعقد قرض: 43

بند2- مقایسه رابطه موضوع ورقه مشارکت با عقد مضاربه 45

بند3- مقایسه رابطه موضوع ورقه مشارکت با عقد شرکت: 46

گفتاردوم: چگونگی مالکیت ناشر و صاحب ورقه نسبت به اموال طرح. 48

مبحث دوم: ضمانت نامه بانکی 55

گفتاراول: ماهیت و نظام حقوقی ضمانت نامه بانکی.. 57

بند1- ضمانت‌نامه حسن انجام کار: 58

بند2- ضمانت‌نامه استرداد پیش‌ پرداخت: 58

بند3- ضمانت‌نامه شرکت در مناقصه یا مزایده: 59

گفتاردوم: ویژگیهای قرارداد پایه. 59

بند1- غیرقابل استناد بودن ایرادات 60

بند2- دربردارنده تعهدی مستقل: 61

مبحث سوم: سپرده های بانکی 64

گفتاراول: حساب سپرده سرمایه‌گذاری پس‌انداز. 64

گفتاردوم: حساب سپرده‌ قرض‌الحسنه جاری.. 69

بخش دوم: احکام و آثار وثایق و تضمینات بانکی 78

فصل اول: مراحل اجرا ی هر کدام از وثایق بانکی 78

مبحث اول: شیوه و مراحل اجرای چک 78

گفتاراول: پیگیری کیفری چک پرداخت نشدنی.. 79

بند1- مبنای کیفر صادر کننده چک بی محل: 79

بند2- موارد تعقیب کیفری صادر کننده چک پرداخت نشدنی: 80

بند3- موانع پیگیری کیفری چک پرداخت نشدنی: 82

بند4- مجازات صدور چک بی محل: 82

گفتاردوم: پیگیری حقوقی چک پرداخت نشدنی.. 83

بند1- پیگیری از طریق دادگاه حقوقی: 83

بند2- پیگیری از طریق دوایر اجرای ثبت: 85

مبحث دوم: شیوه و مراحل اجرای سفته 88

گفتاراول: شرایط استفاده از مزایای قانونی سفته. 88

بند1- اقامه دعوی تجاری از طریق تقدیم دادخواست تجاری: 90

بند2- اقامه دعوی مدنی از طریق تقدیم دادخواست مدنی 91

گفتاردوم: مرور زمان و مزیت عام اسناد تجاری.. 91

بند1- اسناد تجاری وسیله انتقال طلب و انتقال وجه 93

بند2- اسناد تجاری حاکمیت مسئولیت تضامنی: 93

بند3- صدور قرار تامین خواسته: 93

بند4- غیر قابل استناد بودن ایرادات 94

مبحث سوم: شیوه و مراحل اجرای سند مالکیت 95

گفتاراول: درخواست صدور اجرائیه اسناد رهنی.. 96

گفتاردوم: مراحل صدور اجرائیه اسناد رهنی.. 99

مبحث چهارم: شیوه و مراحل پرداخت ضمانت نامه‌های بانک 102

گفتاراول: شیوه‌های متداول پرداخت.. 103

بند1- پرداخت به صرف درخواست: 103

بند2- پرداخت با اولین درخواست منضم به اعلام کتبی تخلف اصیل از قرار داد پایه: 105

بند3- پرداخت با اولین درخواست منضم به گواهی شخص ثالث: 106

بند4- پرداخت با اولین درخواست منضم به رای دادگاه یا داور: 107

گفتاردوم: ماهیت اسنادی شیوه‌های پرداخت ضمانت‌نامه‌های بانکی.. 109

مبحث پنجم: شیوه ومراحل پرداخت اوراق مشارکت و گواهی سپرده‌های سرمایه گذاری 111

فصل دوم: تضمینات بانکی، مشکلات ومرجحات حقوقی آن 117

مبحث اول: اموال و اسناد 117

گفتاراول: اموال. 117

بند1- اموال منقول 119

بند2- اموال غیرمنقول 120

گفتاردوم: اسناد. 120

بند1- انواع اسناد لازم‌الاجراء 121

بند2- امتیازات اسناد رسمی نسبت به اسنادعادی 123

بند3- اسناد تجاری 124

بند4- مزایای اسناد تجاری 125

مبحث دوم: مشکلات حقوقی و ثیقه گذاری اسناد تجاری 126

گفتار اول: تفاوت ماهوی اسناد تجاری بارهن. 128

بند1- مفهوم عقد رهن و اوصاف آن: 129

بند2- لزوم عین بودن مورد رهن: 130

بند3- تاثیر قبض در عقد رهن: 130

گفتاردوم: رهن دین و نظریات فقهاوحقوقدانان. 132

بند1- رهن دین و موضع فقها در آن: 132

بند2- رهن دین و موضع حقوقدانان درآن: 134

گفتارسوم: جایگزین رهن اسناد تجاری.. 138

بند1- معامله با حق استرداد: 138

بند2- ضمانت در پرداخت: 138

بند3- وکالت در تملک: 139

بند4- انتقال صوری: 139

بند5- وثیقه قراردادی: 140

مبحث سوم: محاسن و معایب هر یک از وثایق 142

گفتاراول: چک... 142

گفتاردوم: سفته. 144

گفتارسوم: سند مالکیت.. 145

گفتارچهارم: ضمانت نامه بانکی.. 146

گفتارپنجم: اوراق مشارکت یاگواهی سپرده مشتریان نزد بانکها 147

مبحث چهارم: تحلیل ارزیابی 148

نتیجه گیری: 153

فهرست منابع: 156

Abstract 159

عنوان: ارزیابی انواع وثایق در سیستم بانکی کشور با رویکرد حفظ منابع و تسهیل وصول مطالبات بانک

فرمت:word

تعداد صفحات:186 صفحه

خرید فایل

مالیات و نرخ سود سپرده های بانکی

مالیات و نرخ سود سپرده های بانکی

مقدمه

مالیاتها همواره به عنوان یکی از ابزارهای مهم سیاستگذاری مالی با هدف تأمین درآمد، رعایت عدالت اجتماعی و تخصیص مجدد منابع و تثبیت اقتصادی از سوی دولتها به کار گرفته می شوند.
با وجود گسترش نقش دولت در اقتصاد ایران در چند دهه گذشته، نظام مالیاتی در ایران نه تنها نتوانسته نقش شایان توجهی در تأمین منابع مالی دولت داشته باشد، بلکه به مرور زمان از توان آن نیز کاسته شده است. از طرف دیگر تأکید بر افزایش درآمدهای مالیاتی و کاهش تکیه بر درآمد نفت در سالهای اخیر، بررسی امکان گسترش درآمدهای مالیاتی از طریق یافتن منابع جدید را ضروری می نماید.
معافیتهای بخشی یکی از انواع معافیتهای موضوعی است که درکشور ما سهم عمده یی از ارزش افزوده بخشها را از اصابت مالیاتی مصون می دارد. با ملاحظه ارزش افزوده بخشهای معاف در تولید ناخالص داخلی، شاهد میزان قابل توجهی درآمد از دست رفته ناشی از معافیتهای بخشی می باشیم. علاوه بر این معافیتهایی که قانون برحسب نوع فعالیت در بخشهای مشمول مالیات قایل گردیده است میزان درآمد از دست رفته را فزونی می بخشد.
عدم موفقیت در نیل به هدف تخصیص مجدد منابع به کمک معافیتهای موضوعی از یک سو و ملاحظه سهم معافیتهای بخشی در تولید ناخالص داخلی (با وجود کسری بودجه) از سوی دیگر، ضرورت بحث اثرات درآمدهای از دست رفته ناشی از معافیتهای موضوعی را بیش از پیش روشن می نماید. از این رو گزارش حاضر به بررسی اهمیت و وسعت درآمدهای از دست رفته ناشی از معافیت سود سپرده بانکی طی سالهای مختلف می پردازد و اصولاً این سؤال را مطرح می کند که آیا برای تخصیص مجدد منابع ابزاری دقیق تر و کارآتر از اعطای معافیتهای بخشی وجود ندارد و اینکه حذف این درآمدهای از دست رفته، هدف تخصیص مجدد منابع را تا چه حدی محقق نموده است. آنچه مسلم است در صورت وصول مبالغ ناشی از معافیتهای موضوعی، دولت با کسری بودجه کمتری مواجه می شد و از آنجایی که کسری بودجه در ایران یکی از عوامل مؤثر در تورم شناخته می شود تورم نسبتاً کمتری در طی سالهای مذکور تجربه می نمودیم.

خرید فایل

رابطه بکارگیری فناوری اطلاعات وارتباطات با بهبودکیفیت خدمات بانکی مبتنی بر الگوی سروکوال

رابطه بکارگیری فناوری اطلاعات و ارتباطات با بهبودکیفیت خدمات بانکی مبتنی بر الگوی سروکوال

تجارت نوین نیازمند ابزارها و زیر ساخت های مناسبی برای گسترش فرآیندهای اقتصادی است.هنگامی که از پیوند میان فناوری اطلاعات و ارتباطات با امورمختلف صحبت میکنیم، پیوند میان فناوری اطلاعات و ارتباطات و بانکداری یکی از ملموس ترین و بدیهی ترین نکاتی است که به ذهن متبادر می شود.این تحقیق نیز بطورموردی به رابطه بکارگیری فناوری اطلاعات و ارتباطات در بهبود کیفیت خدمات بانکی مبینی برالگوی سروکوال در شعب بانک قرض الحسنه مهرایران در شهر قم می پردازد:برای انجام این تحقیق در ابتدا سعی بر این شدکه مفاهیم کلیدی همچون بهبودکیفیت خدمات، فناوری اطلاعات و ارتباطات ،مدل سروکوال تبیین شود

این مقیاس دارای 5 بعد (شامل عوامل محسوس، قابلیت اعتبار، پاسخگویی، اطمینان و همدلی )است، که مجموعا شامل 30مولفه (شاخص)میباشد.

برای بررسی سوالات مربوطه با توجه به مدل مفهومی ارائه شده از روش تحقیق همبستگی-پیمایشی وروش نمونه گیری تصادفی طبقاتی بهره گیری شد. به منظور جمع آوری اطلاعات با استفاده از ابزار پرسشنامه به نظر سنجی از مشتریان بانک مهر ایران پرداخته شد.پس از بررسی ادبیات موضوع، پرسشنامه سروکوال بین 185نفراز مشتریان بانک مهر ایران در شهر قم توزیع شد.در نهایت160 پرسشنامه به دست محقق رسید و کار تحلیل شروع و نتایج استخراج شد.

در ارتباط با آزمون سوالات تحقیق از آزمون anova برای میانگین یک جامعه آماری و آزمون دانکن بهره گیری و تمامی محاسبات آماری تحقیق توسط محقق ومشاور آماری و بوسیله نرم افزار spss excel انجام گرفت. نتایج به دست آمده ازآمارتوصیفی بدین صورت می باشد که 9/71 %ازجامعه ی آماری این تحقیق رامردان، 45 % افراد دارای تحصیلات لیسانس ،25 %ازافرادجامعه کارمند بخش دولتی وبیشترین گروه سنی بین گروه 25 تا35 سال بودند. نتایج به دست آمده از آماراستنباطی بدین صورت است که دربین ابعاد سروکوال بعد همدلی بالاترین رتبه رابه خود اختصاص داده است. دربررسی مقایسه ی مولفه های فناوری اطلاعات وارتباطات مولفه کامپیوتروخودپرداز در بعد پاسخگویی، پایانه ی فروش در بعد پاسخگویی،همدلی و اطمینان معنادار می باشند.

کلید واژه ها:

فناوری اطلاعات وارتباطات، بهبود کیفیت خدمات بانکی، الگوی سروکوال

فهرست مطالب

چکیده فارسی:........................................................................................................................................1

فصل اول:کلیات تحقیق

مقدمه.....................................................................................................................................................3

1-1)بیان مسئله تحقیق...........................................................................................................................5

1-2) اهمیت وضرورت........................................................................................................................6

1-3)اهداف تحقیق.................................................................................................................................8

1-4)فرضیات تحقیق...............................................................................................................................8

1-5)روش گردآوری اطلاعات...............................................................................................................9

1-6)قلمرو تحقیق...................................................................................................................................9

1-7)تعریف برخی مفاهیم و واژه های تحقیق....................................................................................10

فصل دوم:مبانی نظری و پیشینه تحقیق

مقدمه......................................................................................................................................................13

2-1)خدمات...........................................................................................................................................13

2-1-1)تعریف خدمات بانکی................................................................................................................13

2-1-2)انواع خدمات بانکی....................................................................................................................14

2-1-3)اهمیت خدمات بانکی................................................................................................................16

2-1-4)مفهوم جدید خدمت به مشتریان..................................................................................................17

2-1-5)وجه تمایز خدمات باکالا..............................................................................................................18

2-1-6)ویژگی خدمات.............................................................................................................................19

2-1-7)ویژگی های خاص خدمات بانک داری........................................................................................22

2-1-8)کانالهای توزیع خدمات بانکی.......................................................................................................23

2-1-9)استراتژی های بازار یابی بانکها.....................................................................................................24

2-2)مفاهیم کیفیت وکیفیت خدمات..........................................................................................................27

2-2-1)تعریف کیفیت................................................................................................................................27

2-2-2)کیفیت ازکدام دیدگاه.....................................................................................................................29

2-2-3)ابعادکیفیت....................................................................................................................................30

2-2-4)کیفیت خدمات بانکی....................................................................................................................31

2-2-5)اهمیت کیفیت و ارائه خدمات به مشتریان.....................................................................................31

2-2-6)هزینه های کیفیت خدمات.............................................................................................................33

2-2-7)مفهوم مدیریت کیفیت فراگیر.........................................................................................................34

2-2-8)بهبودکیفیت خدمات بانک.............................................................................................................35

2-2-9)عوامل موثر برکیفیت خدمات بانکی................................................................................................37

2-2-10)موانع دستیابی به بهبودکیفیت خدمات بانکی.................................................................................38

2-2-11)اجزای تشکیل دهنده ی کیفیت خدمات........................................................................................39

2-2-12)ابعادکیفیت خدمات.........................................................................................................................40

2-2-13)مدلهای کیفیت خدمات.....................................................................................................................41

2-2-13-1)مدل عملیاتی/فنی کیفیت خدمات................................................................................................41.

2-2-13-2)مدل تحلیل شکافهای پنجگانه کیفیت..........................................................................................42

2-2-13-3)مدل تطبقی تکنولوژی اطلاعات..................................................................................................44

2-2-13-4)مدل بانکداری اینترنتی.................................................................................................................45

2-2-13-5)مدل مبتنی برفناوری اطلاعات.....................................................................................................46

2-2-13-6)مدل کیفیت خدمات الکترونیکی.................................................................................................48

2-3)فناوری اطلاعات و ارتباطات..................................................................................................................50

مقدمه...............................................................................................................................................................50.

2-3-1)تعریف فناوری اطلاعات و ارتباطات..................................................................................................50

2-3-2)اهمیت و لزوم فناوری اطلاعات و ارتباطات......................................................................................51

2-3-3)ویژگی های مهم فناوری اطلاعات و ارتباطات..................................................................................52

2-3-4)ارکان اساسی فناوری اطلاعات و ارتباطات........................................................................................53

2-3-5)نقش فناوری اطلاعات و ارتباطات در سازمان....................................................................................56

2-3-6)آمارهایی از آخرین وضعیت فناوری اطلاعات و ارتباطات در ایران....................................................58

2-3-6-1):تصویر اجمالی وضعیت موجود......................................................................................................58

2-3-6-2):جایگاه ایران در میان شاخص‌های فناوری اطلاعات.......................................................................58.

2-3-6-3):میزان دسترسی به ICT در ایران در مقایسه با جهان........................................................................59.

2-3-6-4):میزان استفاده ازICT در ایران در مقایسه با جهان............................................................................ 59

2-3-6-4-1)اقتصاد دیجیتالی..........................................................................................................................61

2-3-6-4-2)وضعیت دولت الکترونیک...........................................................................................................61

2-4)تجارت الکترونیک.....................................................................................................................................62

2-4-1)تاریخچه مختصر تجارت الکترونیک.....................................................................................................62

2-4-2)تعریف تجارت الکترونیک.....................................................................................................................62

2-4-3)سازمان های تجارت الکترونیک............................................................................................................63

2-4-4)مدل های تجارت الکترونیک...................................................................................................................63

2-4-5)نقش بانکها در تجارت الکترونیکی..........................................................................................................65

2-4-6)فواید تجارت الکترونیکی برای بانکها......................................................................................................66

2-5)بانکداری الکترونیک......................................................................................................................................66

2-5-1)سطوح بانکداری الکترونیک......................................................................................................................68

2-5-2)مقایسه بانکداری سنتی با بانکداری الکترونیکی........................................................................................69

2-5-3)فناوری های بانکداری الکترونیکی...........................................................................................................70

2-5-3-1)بانکداری موبایل...................................................................................................................................70

2-5-3-2)بانکداری اینترنتی..................................................................................................................................70

2-5-3-3)ماشین خودپرداز...................................................................................................................................71

2-5-3-4)بانکداری بر اساس پایانه فروش...........................................................................................................72

2-5-3-5)بانکداری تلفنی....................................................................................................................................72

2-5-3-6)بانکداری خانگی و اداری.....................................................................................................................73

2-5-4)ابزارهای پرداخت در دنیای الکترونیک....................................................................................................74

2-5-5)ویژگی های سیستم های پرداخت الکترونیکی مناسب..............................................................................75

2-5-6)اجزای بانکداری الکترونیک در ایران........................................................................................................75

2-5-7)مشکلات و موانع گسترش بانکداری الکترونیکی درایران.........................................................................77

2-6)مدل سروکوال:..............................................................................................................................................78

2-7)پیشینه پژوهش...............................................................................................................................................83

2-7-1)مطالعات داخلی........................................................................................................................................83

2-7-2)مطالعات خارجی......................................................................................................................................88

2-7-3)تحلیلی گذرا برپیشینه تحقیقات.................................................................................................................89

2-8)شاخص های بکارگیری فناوری اطلاعات وارتباطات وکیفیت خدمات:.......................................................90

2-9)نتیجه گیری فصل دوم و ارائه مدل نظری پژوهش.........................................................................................91

فصل سوم:روش تحقیق

مقدمه......................................................................................................................................................................93

3-1)روش تحقیق..................................................................................................................................................93

3-2)جامعه آماری.................................................................................................................................................94

3-3)نمونه آماری و شیوه ی نمونه گیری.............................................................................................................94

3-4)حجم نمونه...................................................................................................................................................95

3-5)ابزار و روش جمع آوری اطلاعات................................................................................................................95

3-6)روایی و پایایی ابزار سنجش..........................................................................................................................96

3-7)مراحل انجام تحقیق.......................................................................................................................................97

3-8)روش تجزیه و تحلیل اطلاعات...................................................................................................................99

3-9)تحلیلی گذرا بر فصل سوم...........................................................................................................................99

فصل چهارم: تجزیه وتحلیل اطلاعات ویافته ها

مقدمه.............................................................................................................................................................101

4-1) بخش اول تجزیه وتحلیل توصیفی داده ها...........................................................................................101

4-1-1) توزیع فراوانی پاسخ دهندگان بر حسب جنسیت:..........................................................................101

4-1-2)توزیع فراوانی پاسخ دهندگان بر حسب تحصیلات:.........................................................................102

4-1-3)توزیع فراوانی پاسخ دهندگان برحسب شغل:..................................................................................103

4-1-4) توزیع فراوانی پاسخ دهندگان برحسب سن:...................................................................................104

4-2) تجزیه وتحلیل استنباطی داده ها:.........................................................................................................105

4-2-1) بررسی میزان بکار گیری فناوری اطلاعات وارتباطات از دیدگاه مشتریان......................................105

4-2-2)بررسی مقایسه مولفه های فناوری اطلاعات وارتباطات با ابعاد سروکوال..............................................107

فصل پنجم: نتیجه گیری وپیشنهادها

5-1)نتیجه گیری از یافته های پژوهش.........................................................................................................140

5-1-1) نتایج بدست آمده ار آمار توصیفی...................................................................................................140

5-1-2)نتایج بدست آمده از آمار استنباطی...................................................................................................141

5-1-2-1)بررسی مقایسه مولفه های ICT با ابعاد سروکوال.........................................................................142

5-2)مشکلات ومحدودیتهای پژوهش..........................................................................................................147

5-3)پیشنهاد های تحقیق...............................................................................................................................147

5-4)پیشنهادها برای تحقیق های بعدی.........................................................................................................148

.فهرست جداول:

جدول(2-1): تفاوت کالاها و خدمات.................................................................................................................................19

جدول(2-2): ابعاد کیفیت...................................................................................................................................................30

جدول(2-3) : مقایسه بانکداری سنتی با بانکداری الکترونیکی...........................................................................................69

جدول(2-4) : شاخص های بکارگیری فناوری اطلاعات وارتباطات وکیفیت خدمات:.......................................................90

جدول(4-1) :توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس جنس............................................................................101

جدول (4-2): توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس میزان تحصیلات........................................................102.

جدول(4-3): توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس شغل.............................................................................103

جدول (4-4): توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس گروههای سنی...........................................................104

جدول(4-5): میانگین و انحراف معیار فناوریهای اطلاعاتی و ارتباطی به کار گرفته شده برای ارائه خدمات بانکی توسط نمونه های تحت پژوهش............................................................................................................................................105

جدول(4-6): توزیع فراوانی فناوریهای اطلاعاتی و ارتباطی به کار گرفته شده برای ارائه خدمات بانکی توسط نمونه های تحت پژوهش..................................................................................................................................................................106

جدول (4-7): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی.......................................................................................................................................................................107

جدول (4-8): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات........................................................................................................................................................................108

جدول(4-9): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی..............................................................................................................................................................................109

جدول(4-10): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان..............................................................................................................................................................................110

جدول (4-11): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین...............................................................................................................................................................................111

جدول (4-12): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی.........................................................................................................................................................................113

جدول(4-13): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات...........................................................................................................................................................................114

جدول(4-14): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی...............................................................................................................................................................................115

جدول(4-15): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان..............................................................................................................................................................................116

جدول (4-16): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین...............................................................................................................................................................................117

جدول (4-17): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی.........................................................................................................................................................................119

جدول (4-18): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات..........................................................................................................................................................................120

جدول (4-19): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی................................................................................................................................................................................121

جدول (4-20): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان...............................................................................................................................................................................122

جدول (4-21): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین............................................................................................................................................................................123

جدول(22-4)مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی.........................................................................................................................................................................124

جدول 23-4)): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات....................................................................................................................................................................125

جدول(4-24): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی.....................................................................................................................................................................127

جدول(4-25): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان........................................................................................................................................................................128

جدول (4-26): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین.....................................................................................................................................................................129

جدول 27-4)): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی............................................................................................................................130

جدول (4-28(: مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات...............................................................................................................................132

جدول (29-4): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی.................................................................................................................................133.

جدول 30-4)): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان....................................................................................................................................134

جدول (431-): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین....................................................................................................................................136

جدول(4-32 ): میانگین و انحراف معیار ابعاد رضایتمندی بر اساس الگوی سروکوال از دیدگاه نمونه های تحت پژوهش بر اساس 100 نمره.............................................................................................................................................................137

جدول (4-33): میانگین و انحراف معیار ساده سازی و روان سازی خدمات بانکی از دیدگاه نمونه های تحت پژوهش بر اساس 100 نمره............................................................................................................................................................138

جدول (4-34): میانگین و انحراف معیار ابعاد رضایتمندی بر اساس الگوی سروکوال از دیدگاه نمونه های

تحت پژوهش..............................................................................................................................................................138

فهرست نمودارها:

نمودار(4-1): توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس جنس..............................................................102

نمودار (4-2): توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس میزان تحصیلات...........................................103

نمودار (4-3): توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس شغل..............................................................104

نمودار(4-4): توزیع فراوانی نمونه های تحت پژوهش بر اساس گروههای سنی................................................105

نمودار(4-5): توزیع فراوانی فناوریهای اطلاعاتی و ارتباطی به کار گرفته شده برای ارائه خدمات بانکی توسط نمونه های تحت پژوهش....................................................................................................................................106

نمودار(4-6): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی...........................................................................................................................................................108

نمودار(4-7): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات.............................................................................................................................................................109

نمودار (4-8): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی..................................................................................................................................................................110

نمودار (4-9): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان................................................................................................................................................................111

.نمودار(4-10): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری کامپیوتر در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین..........................................................................................................................................................112

نمودار(4-11): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی..........................................................................................................................................................113

نمودار(4-12): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات.............................................................................................................................................................114

نمودار(4-13): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی.................................................................................................................................................................115

نمودار (4-14): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان................................................................................................................................................................117

نمودار (4-15): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری تلفن در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین.................................................................................................................................................................118

نمودار(4-16): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی..........................................................................................................................................................119

نمودار(4-17): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات............................................................................................................................................................120

نمودار (4-18): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی.................................................................................................................................................................121

نمودار(4-19): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان.................................................................................................................................................................122

نمودار(4-20): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری اینترنت در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین................................................................................................................................................................123

نمودار (4-21): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی................................................................................................................................125

نمودار(4-22): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات.................................................................................................................................126

نمودار(4-23): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی.......................................................................................................................................127

نمودار(4-24): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان..................................................................................................................................128

نمودار(4-25): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری دستگاه خودپرداز در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین...................................................................................................................................130

نمودار(4-26): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد پاسخگویی...............................................................................131

نمودار(4-27): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد ملموسات................................................................................132

نمودار(4-28): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد همدلی....................................................................................134

نمودار(4-29): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد اطمینان...................................................................................135

نمودار(4-30): مقایسه میانگین به کارگیری فناوری پایانه فروش یا دستگاه کارت خوان بانکی در میزان رضایتمندی نمونه های تحت پژوهش در بعد تضمین...................................................................................137

فهرست اشکال

شکل(2-1): تعریف کیفیت از دید هانسن............................................................................................................29

شکل(2-2): زنجیره واکنشی بهبود کیفیت..........................................................................................................35

شکل( 2-3 ):مدل عملیاتی/فنی کیفیت خدمات.....................................................................................................42

شکل(2-4): مدل تحلیل شکاف های پنج گانه کیفیت خدمات............................................................................43

شکل(2-5)مدل تطبیق تکنولوژی اطلاعات ..........................................................................................................45

شکل(2-6): مدل بانکداری اینترنتی......................................................................................................................46

شکل(2-7) :مدل مبتنی بر فن آوری اطلاعات......................................................................................................48

شکل(2-8):مدل کیفیت خدمات الکترونیکی........................................................................................................49

شکل(2-9): میزان استفاده ازICT در ایران در مقایسه با جهان...............................................................................60

شکل(2-10): نقش بانک در تجارت الکترونیک....................................................................................................65

شکل(2-11):مدل مفهومی تاثیرICT دربهود کیفیت خدمات بانکی براساس الگوی سروکوال............................91

ضمائم:

پرسشنامه............................................................................................................................................................149

منابع وماخذ:

منابع فارسی.......................................................................................................................................................153

منابع انگلیسی....................................................................................................................................................158

سایت های مورداستفاده......................................................................................................................................160

چکیده انگلیسی..................................................................................................................................................161

خرید فایل

بررسی عوامل سازمانی موثر بر فساد اداری در نظام بانکی

بررسی عوامل سازمانی موثر بر فساد اداری در نظام بانکی

تحقیق حاضر تحت عنوان بررسی عوامل سازمانی موثر بر فساد اداری در نظام بانکی در شعب منتخب بانک های استان قم انجام گرفته است . هدف از انجام آن، شناسایی عوامل سازمانی موثر بر فساد اداری و مشخص کردن رابطه عوامل سازمانی موثر بر فساد اداری با فساد اداری در شعب مربوطه می باشد. به منظور سنجش فساد اداری و عوامل سازمانی موثر بر آن از پرسشنامه مورد استفاده عباسپور (1385) بهره گرفته شده است.

روش تحقیق مورد استفاده، توصیفی و از شاخه همبستگی است و به روش پیمایشی انجام شده است. از ابزار پرسشنامه دارای روایی و پایایی مناسب، برای گردآوری داده های مربوط به متغیرهای تحقیق استفاده شد. از روش نمونه گیری خوشه ای برای دسترسی به اعضای نمونه استفاده بعمل آمد.

بر اساس نتایج آزمون رگرسیون مؤلفه های «شفافیت فرایندها و رویه‌های کاری وانحصار وظیفه در سازمان» و «حقوق و مزایای پرداختی به کارکنان در سازمان» بر «فساد اداری» تاثیر دارند و از آنجایی که مقدار0β < می­باشد="" ،نوع="" تاثیر="" منفی="">.

از آزمون همبستگی برای آزمون فرضیه های تحقیق بهره برداری شد، نتایج آزمون همبستگی اسپیرمن حاکی از وجود همبستگی منفی بین عوامل سازمانی موثر بر فساد اداری با فساد اداری بود. در سطح اطمینان 95 درصد، فرضیه اصلی و هر 3 فرضیه ، تأیید شدند و بین همه مولفه ها همبستگی منفی وجود دارد.

واژگان کلیدی :

فساد اداری ، سیستم های کنترل و نظارت ،نظام حقوق و دستمزد ،فرایندها و شیوهای انجام کار ، شعب منتخب بانک های استان قم

فهرست مطالب:

چکیده

فصل اول : کلیات طرح تحقیق

مقدمه .......................................................................................................................................................... 3

1-1- بیان مسأله .......................................................................................................................................... 4

1-2- اهمیت و ضرورت تحقیق ................................................................................................................ 5

1-3- سئوال های تحقیق...............................................................................................................................7

1-4- اهداف تحقیق.................................................................................................................................... 7

1-5- فرضیه های تحقیق.............................................................................................................................. 8

1-6- متغیرهای تحقیق..................................................................................................................................8

1-7- مدل مفهومی تحقیق.....................................................................................................................9

1-8- قلمرو تحقیق....................................................................................................................................... 9

1-8-1-قلمروموضوعی.................................................................................................................................9

1-8-2 - قلمرو مکانی...............................................................................................................................10

1-8-3 - قلمرو زمانی.................................................................................................................................10

1-9- تعریف واژگان کلیدی تحقیق ..........................................................................................................10

فصل دوم : ادبیات نظری

مقدمه ..................................................................................................................................................... 14

2-1- سازمان و عوامل سازمانی............................................................................................................... 14

2-1- 1- تعریف سازمان..............................................................................................................................14

2-1- 2- سیستم‌های کنترل و نظارت......................................................................................................... .16

2-1- 3- اهمیت کنترل...............................................................................................................................16

2-1- 4- ماهیت کنترل.................................................................................................................... ..........17

2-1- 5- دیدگاهها درباره انواع کنترل......................................................................................17

2-1- 6- ارکان کنترل...............................................................................................................................19

2-1- 7- نظام حقوق و دستمزد .................................................................................................................20

2-1- 8- هدف مدیریت جبران خدمت..................................................................................................... 22

2-2- فساد اداری........................................................................................................................................23

2-2- 1- تعریف فساد.................................................................................................................................27

2-2- 2- سطوح فساد.................................................................................................................................29

2-2-3- انواع فساد.....................................................................................................................................29

2-2-4- 1- فساد سیاسی............................................................................................................................31

2-2-4- 2- فساد اداری.............................................................................................................................31

2-2-4- 3- فساد مالی (اقتصادی)..............................................................................................................32

2-2-5 - مفهوم و تعریف فساد اداری........................................................................................................32

2-2-6- تاریخچه فساد اداری....................................................................................................................34

2-2-7 - مبارزه با فساد در ایران................................................................................................................35

2-2-8 - وضعیت فساد پس از پیروزی انقلاب اسلامی..............................................................................36

2-2-9 - انواع فساد اداری..........................................................................................................................39

2-2-10 - تبیین علل موجبه فساد.................................................................................................................43

2-2-11 - رهیافت‌های تبیین فساد.............................................................................................................. 47

2-2-12 - تبیین علل فساد اداری................................................................................................................ 49

2-2-13 - قصد و فرصت، لازمه وقوع فساد................................................................................................52

2-2-14 - متغیرهای تسهیل و تشویق‌کننده یا بازدارنده از فساد....................................................................53

2-3- فساد اداری و رابطه آن با عوامل سازمانی...........................................................................................56

2-3- 1- فساد و نظام حقوق و دستمزد.......................................................................................................56

2-3- 2- کنترل و نظارت و رابطه آن با فساد...............................................................................................60

2-3- 3- فرایند‌های کاری و رابطه آن با فساد..............................................................................................61

2-4- فساد اداری و رابطه آن با سایر عوامل اجتماعی..................................................................................62

2-4- 1- حکومت کارآمد و نقش آن در کنترل فساد..................................................................................62

2-4- 2- رابطه فساد و خدمات عمومی دولتی..............................................................................................64

2-4- 3- بزرگی دولت و فساد.....................................................................................................................64

2-4- 4- خصوصی‌سازی و رابطه آن با فساد...............................................................................................65

2-4- 5- فساد و فقر....................................................................................................................................66

2-4- 6- فساد و قوانین و مقررات...............................................................................................................67

2-4- 7- فساد و دستگاه قضایی..................................................................................................................67

2-4- 8- توسعه سیاسی، دمکراسی و فساد...................................................................................................68

2-4- 9- فرهنگ و فساد.............................................................................................................................68

2-4- 10- فساد و جنسیت...........................................................................................................................68

2-4- 11- فساد و برنامه‌های توسعه.............................................................................................................69

2-4- 12- سیاست‌های اقتصادی و فساد......................................................................................................69

2-4- 13- فساد و سرمایه‌گذاری.................................................................................................................70

2-4- 14- تسخیر دولت و فساد ناشی از آن در اقتصادهای در حال گذار......................................................70

2-4- 15- تحلیل فساد در کشورهای جهان سوم..........................................................................................72

2-4- 16- آثار و علل فساد در جهان سوم....................................................................................................73

2-4- 17- شیوه ارزیابی و گزینش استراتژی مبارزه با فساد...........................................................................74

2-4- 18- سیاست‌های کلیدی در مبارزه با فساد...........................................................................................76

2-4- 19-استراتژی مبارزه با فساد، جایگاه و نوع کاربرد آ نها......................................................................77

2-5- پیشینه تحقیق.....................................................................................................................................77

فصل سوم : روش شناسی تحقیق

مقدمه ............................................................................................................................................ ...........87

3-1- روش تحقیق .............................................................................................................. ....................87

3-2 - چهارچوب مفهومی..........................................................................................................................88

3-3 - جامعه آماری....................................................................................................................................90

3-4- نمونه آماری.......................................................................................................................................92

3-5 - متغیرهای تحقیق................................................................................................................................92

3-6- ابزار سنجش تحقیق............................................................................................................................93

3-7 - نحوه امتیاز بندی پرسشنامه................................................................................................................93

3- 8- روایی پرسشنامه...............................................................................................................................94

3-9- پایایی پرسشنامه.................................................................................................................................94

3-10- روش تجزیه و تحلیل داده ها..........................................................................................................95

فصل چهارم : تجزیه و تحلیل داده ها

مقدمه .....................................................................................................................................................98

4-1- آمار توصیفی ................................................................................................................................99

4-1-1- جنسیت ....................................................................................................................................99

4-1-2- تحصیلات ................................................................................................................................100

4-1-3- سابقه کار...................................................................................................................................101

4-1-4- وضعیت تأهل و تجرد.................................................................................................................102

4-1-5- نوع استخدام..............................................................................................................................103

4-2- نتایج حاصل از تحلیل استنباطی داده‌ها............................................................................................104

4-2-1- آزمون کالموگروف-اسمیرنوف................................................................................................104

4-2-2-آزمون رگرسیون........................................................................................................................105

4-2-3- آزمون فرضیه های تحقیق..........................................................................................................108

4-2-3-1- فرضیه فرعی اول....................................................................................................................108

4-2-3-2- فرضیه فرعی دوم...................................................................................................................110

4-2-3-3- فرضیه فرعی سوم..................................................................................................................111

4-2-3-4- فرضیه اصلی..........................................................................................................................112

4-2-4- آزمون فریدمن...........................................................................................................................114

فصل پنجم : نتیجه گیری و پیشنهادات

مقدمه .....................................................................................................................................................117

5-1- نتایج حاصل از یافته های تحقیق......................................................................................................117

5-1-1- نتایج حاصل از تجزیه و تحلیل توصیفی...................................................................................... 117

5-1-2- بحث درباره‏ی نتایج حاصل از آزمون کالموگروف-اسمیرنوف....................................................118

5-1-3- بحث درباره‏ی نتایج حاصل از آزمون فرضیات تحقیق ............................................................. 118

5-1-3-1- نتایج حاصل از فرضیه اول...................................................................................................... 118

5-1-3-2- نتایج حاصل از فرضیه دوم..................................................................................................... 119

5-1-3-3- نتایج حاصل از فرضیه سوم.................................................................................................... 120

5-1-3-4- نتایج حاصل از فرضیه اصلی....................................................................................................121

5-1-3-5- نتایج کلی تحقیق.................................................................................................. .................122

5-1-4- نتایج آزمون رگرسیون................................................................................................................123

5-1-4- بحث درباره‏ی نتایج حاصل از آزمون فریدمن.............................................................................123

5-2- پیشنهادات...................................................................................................................................... 123

5-2-1- پیشنهادهای کاربردی مبتنی بر نتایج به دست آمده از تحقیق........................................................ 123

5-2-2 - ارائه پیشنهادهایی برای تحقیقات آتی.........................................................................................125

5-3- محدودیت های تحقیق................................................................................................................ ....126

منابع......................................................................................................................................................... 129

پیوست :پرسشنامه ها................................................................................................................................ 136

جدول 1-1: متغیرهای تحقیق...................................................................................................................8

جدول 2- 1: استراتژیهای کنترل..............................................................................................................19

جدول 3-1 : تعداد شعب در هر بانک...................................................................................................90

جدول 3-2 : انواع بانک ها...................................................................................................................91

جدول 3-3 : متغیرهای پرسشنامه همراه با شماره سئوالات......................................................................93

جدول 3- 4 : نحوه نمره دهی به سوالات مربوط به متغیرهای تحقیق.......................................................94

جدول4-1: توزیع فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب جنسیت............................................................99

جدول4-2 : توزیع فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب تحصیلات......................................................100

جدول4-3 : توزیع فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب سابقه کار ................................................... ..101

جدول4-4 : توزیع فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب تأهل...............................................................102

جدول4-5 : توزیع فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب نوع استخدام................................................. 103

جدول4-6: نتایج مربوط به آزمون نرمال بودن متغیرهای تحقیق..............................................................104

جدول4-7: نتایج آزمون ANOVA.................................................................................................. ...105

جدول4-8 : آزمون دوربین – واتسون................................................................................................ ..106

جدول4-9: نتایج آزمون رگرسیون.......................................................................................................106

جدول4-10 : نتایج آزمون رگرسیون ................................................................................................ ..107

جدول4-11 : نتایج آزمون رگرسیون ...................................................................................................108

جدول4-12 : مقادیر ضریب همبستگی.................................................................................................109

جدول4-13 : مقادیر ضریب همبستگی ............................................................................................. 110

جدول4-14: مقادیر ضریب همبستگی .............................................................................................. 111

جدول4-15 : مقادیر ضریب همبستگی ............................................................................................. 113

جدول4-16 : نتایج اجمالی آزمون فرضیه­ها........................................................................................ 113

جدول شماره 4-17 : نتایج آزمون فریدمن.................................................................................. ......114

جدول شماره 4-18: نتایج آزمون رتبه بندی فریدمن..........................................................................115

جدول 5-1 : نتایج حاصل از تجزیه و تحلیل توصیفی متغیرهای جمعیت شناختی......................................................118

جدول 5-2 : نتایج آزمون فرعی اول............................................................................................................119

جدول 5-3 : نتایج آزمون فرعی دوم............................................................................................................119

جدول 5-4 : نتایج آزمون سوم............................................................................................................120

جدول 5-5 : نتیجه فرضیه اصلی..........................................................................................................121

جدول5-6 : نتایج آزمون رگرسیون ......................................................................................................123

جدول 5-6 : خلاصه نتایج آزمون فریدمن..........................................................................................124

شکل 1-1: مدل مفهومی تحقیق.....................................................................................................................9

شکل 2-1: کل برنامه جبران خدمات که کارفرما برای یک شخص در قبال کار فراهم می‌کند.....................22

شکل 2- 2 : اهداف نظام جبران خدمات......................................................................................................23

شکل 2-3: عوامل محیطی موجبه فساد.........................................................................................................52

شکل 2- 4: استراتژی‌های چند بعدی برای بهبود کارائی حکومت و مبارزه با فساد.......................................63

شکل 2- 5 : مدل مفهومی تحقیق...............................................................................................................85

شکل 5-1: مدل نهایی تحقیق ................................................................................................................ 122

نمودار4-1: نمودار فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب جنسیت ....................................................... 99

نمودار4-2: نمودار فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب تحصیلات....................................................100

نمودار4-3: نمودار فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب سابقه کار.....................................................101

نمودار4-4 : نمودار فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب تأهل و تجرد...............................................102

نمودار4-5: نمودار فراوانی اعضای نمونه آماری بر حسب نوع استخدام.................................................103

خرید فایل

بررسی عملیات بانکی شعب بانک صادرات

بررسی عملیات بانکی شعب بانک صادرات

مقدمه:

اقتصاد کنونی جهان اقتصاد پولی است . اغلب معاملات و مبادلات با پول صورت می پذیرد . پول در فعالیتهای اقتصادی نقش بسیار تعین کننده ای دارد .بدون استفاده از آن هزاران معامله گوناگون بازرگانی ، که هر روز شاهد انجام آنها هستیم ، غیر ممکن است.

پاره ای از این معاملات که امکان پذیر هستند در صورت نبودن پول ، با دشواری و تاخیر فراوان صورت خواهد گرفت.

بنابر این ، حذف پول و به دنبال آن به کنار گذاشتن حرفه بانکداری از جوامع بشری غیر ممکن به نظر میرسد. زیرا در زندگی اقتصادی امروزی بانکها وظایف مهمی را بر عهده گرفته اند.

مثلا بانکهای تجاری بر خلاف سایر موسسات مالی که فقط می توانند موجودی های نقدی خود را قرض دهند، قادرند پول جدید ایجاد کنند و تا چند برابر موجودی های نقدی خود بر میزان قدرت خرید جامعه بیفزایند.

به طورکلی میتوان گفت که امروزه حرفه بانکداری ، تامین مالی سایر حرفه ها و کسب کارها را بر عهده دارد . بدین گونه ، بانک و بانکداری در تمامی جنبه های زندگی اقتصادی جوامع ریشه دوانده است.

با وجود این ، اگر نظام بانکی از کنترل خارج شود خلق و خوی استثماری و تجاوزگر پیدا خواهد کرد . در اینجا این سوال مطرح است که آیا حذف خلق و خوی استثمارگر و ظالمانه نظام بانکی ادامه دارد؟

آری . در چهارچوب بانکداری اسلامی بدون ربا، می توان به سوال فوق پاسخ مثبت داد . و باتحقق این آرزو است که ابزارهای پولی می توانند بالا رفتن سطح زندگی بشری و کرامت او را نوید دهند .

تاریخچه بانک صادرات ایران:

پانزدهم شهریور سال1331 موسسه ای اقتصادی به نام شرکت سهامی بانک با سرمایه 20 میلیون ریال که 50 درصد آن پرداخت شده بود در اداره ثبت شرکتها و مالکیتهای صنعتی تهران به ثبت رسید. این شرکت بعدها بانک صادرات و معادن نام گرفت. این بانک در 22 آبان همان سال و با سیزده نفر در طبقه دوم یک ساختمان در کوچه دولت معروف به کوچه مرغیها به طور رسمی شروع به کار کرد . شروعی که حتی در خوشبینانه ترین حالت در عرصه رقابت با بانکهای قدیمی و مقتدر دولتی ، موفقیت ویکه تازی را دشوار می نمود.

اهداف اجرائی این بانک خصوصی در سالهای اولیه تشکیل عبارت بود از :

دادن وام و سرمایه گذاری در فعالیتهای اقتصادی از قبیل صنایع و استخراج معادن و توسعه کشاورزی و جلب سرمایه های داخلی و پس اندازهای هر چند کوچک ، ایجاد شبکه وسیع بانکی در سراسر کشور و ارائه تسهیلات بانکی بهتر به مردم.

گسترش شعب:

تاسیس بانک صادرات ایران در نخستین گام ، ارمغان گرانبهائی برای بانکداری ایران بود ، چرا که برای اولین بار بانکداری و مراجعه به بانک را برای عموم مردم فراهم و تسهیل نمود . در آن زمان بانکها به صورت ادارات دولتی با مردم رفتار می کردند ، ولی بانک صادرات ایران با بهترین برخوردها و ایجاد شعب و ایجاد شعب در مکان هائی بسیار دور افتاده کار خود را آغاز کرد.

این شرایط و تفکر باعث شد که پس از یک سال و دو ماه دومین شعبه بانک صادرات و معادن در تاریخ دهم دیماه 1332در خیابان قزوین تهران با نام سینا آغاز به کار کند و با سیاست ارائه خدمات بیشتر به مردم در اقصی نقاط کشور ، روند رو به گسترش شعب خود را حتی در خارج از مرزهای جغرافیایی ادامه دهد . ضمن اینکه اولین شعبه خارج از کشور در سال 1340 شمسی در شهر هامبورگ آلمان رسما افتتاح شد و بلا فاصله در همان سال به موازات افتتاح شعب متعدد در داخل کشور شعب پاریس ، لندن و بیروت نیز تأسیس و آغاز به کار کرد .

به طوریکه در حال حاضر با بیش از 3250 شعبه در داخل کشور و 24 شعبه در نقاط مهم اقتصادی جهان به انجام عملیات مختلف بانکی مشغول است .

تجدید فعالیت با نام جدید:

در سال1342 کلمه معادن از بانک حذف شد و بانک صادرات ایران با نامی جدید در عرصه رقابت با 34 بانک دیگر ظاهر شد . با توجه به تعدد بانکها در آن مقطع و به منظور کسب موفقیت و برتری ، تعصب ، جدیت ،ابتکار عمل و شعار حق با مشتری است ، سرلوحه خط مشی های بانک صادرات ایران قرار گرفت . در این بین بانک صادرات ایران با بهره گیری از تلاش فزاینده مدیران و تعصب سازمانی کارکنان خود توانست تنها بانک خصوصی باشد که از اغلب بانکهای دولتی و خصوصی پیشی بگیرد و نام خود را در صدر بانکهای کشور قرار دهد .

فهرست

مقدمه ............................................................................................................................................. 1

بخش اول- کلیّات

تاریخچه بانک صادارت .................................................................................................................2

بانک صادرات ، بعد ازپیروزی انقلاب ....................................................................................... 3

گوشه ای از خدمات بانک صادرات ........................................................................................... 4

افتخارات بانک صادرات ............................................................................................................... 5

طرح سپهر ..................................................................................................................................... 6

بخش دوم – عملیات بانکی

منابع ..............................................................................................................................................10

مصارف ..........................................................................................................................................10

خدمات ..........................................................................................................................................10

اعتبار .............................................................................................................................................11

سپرده ............................................................................................................................................13

خدمات بانکی ...............................................................................................................................14

عملیات اعتباری ..........................................................................................................................15

عملیات مالی ............................................................................................................................... 16

نظام بانکی بدون ربا ...................................................................................................................16

سپرده قرض الحسنه ..................................................................................................................17

سپرده های مدت دار .................................................................................................................17 انواع تسهیلات مالی ...................................................................................................................18

بخش سوم – حسابداری

اسناد محاسباتی ......................................................................................................................... 22

دفتر روزنامه ................................................................................................................................ 22

دفتر معین ................................................................................................................................... 23

دفتر کل .......................................................................................................................................25

فصول اصلی ................................................................................................................................25

قرض الحسنه اعطائی .............................................................................................................. 26

مضاربه ......................................................................................................................................... 27

مشارکت مدنی ........................................................................................................................... 28

فروش اقساطی ........................................................................................................................... 31

اجاره به شرط تملیک ............................................................................................................... 33

معاملات سلف ............................................................................................................................ 35

خرید دین ................................................................................................................................... 37

مطالبات سرسید گذشته .......................................................................................................... 39

مطالبات معوق ............................................................................................................................ 42

بستانکاران متفرقه ..................................................................................................................... 30

سپرده سرمایه گذاری کوتاه مدت ......................................................................................... 45

سپرده سرمایه گذاری بلند مدت ........................................................................................... 46

پیش پرداخت مشتریان .......................................................................................................... 46

مضارعه ........................................................................................................................................ 49

مساقات ........................................................................................................................................ 49

حسابهای انتظامی ..................................................................................................................... 50

بخش چهارم –مکاتبات و بایگانی

مکاتبات ....................................................................................................................................... 53

بایگانی ......................................................................................................................................... 54

خرید فایل

نرخ بهره بانکی

شرح مختصر: در نظام‏های بانکداری متداول استفاده از نرخ بهره به عنوان یک ابزار سیاست پولی مؤثر مورد توجه قرار گرفته است. متغیر نرخ بهره به عنوان قیمت در بازار مالی یکی از متغیرهای مهم اقتصادی است. نرخ بهره بانکی به عنوان هزینه سرمایه از دیدگاه سرمایه‏گذار و هزینه فرصت پول از دیدگاه سپرده ‏گذار محسوب می‏شود و از این رو نیروهای موجود در بازار سرمایه نرخ تعادلی بهره را تعیین می‏نمایند. در نظام بانکداری غیر ربوی، بانکها به عنوان وکیل سپرده ‏گذار منابع حاصله را به صورت اعطای تسهیلات به متقاضیان پرداخت نموده و مطابق با قراردادهای منعقده سهم خود را از سود دریافت و به سپرده‏ گذار عودت می‏دهند لذا در این نظام، تعیین نرخ سود به بازدهی فعالیتهای اقتصادی بستگی دارد که این نرخ نیز در حمایت از بخشهای مختلف اقتصادی تغییراتی در آن صورت می‏گیرد که به تبع آن آثار و پیامدهایی در اقتصاد کشور به جای می‏گذارد.

فهرست مطالب

مقدمه

تعریف بهره

ادبیات موضوع

مطالعات انجام شده (نرخ بهره و آثار آن به برخی از متغیرهای اقتصادی)

پیامدهای تغییر آشکار یا پنهان نرخ بهره بانکی

صنعت بانکداری در ایران

عوامل مؤثر بر تعیین نرخ سود در اقتصاد ایران

بررسی نرخ سود بانکی در طول برنامه سوم توسعه

بررسی سپرده ‏ها و تسهیلات اعطایی بانکهای دولتی در طول برنامه سوم توسعه

بررسی طرح منطقی کردن نرخ سود تسهیلات و سپرده ‏ها در سال 1385

مزایای کاهش نرخ سود بانکی

معایب کاهش نرخ سود بانکی

تأثیرات مورد انتظار کاهش نرخهای سود بانکی به اقتصاد کشور

دیدگاه مثبت

دیدگاه منفی

جمع‏ بندی

جدول شماره 1: میانگین نرخ سود وزنی سپرده‏ ها و تسهیلات بانکی (ارقام به درصد)

جدول شماره2: نرخ سود سپرده‏ ها(علی‏الحساب)

جدول شماره 3: نرخ‏های سود مورد انتظار تسهیلات بانکی

جدول شماره 4: مانده سپرده‏ ها و مانده کل تسهیلات اعطایی بانکهای دولتی

خرید فایل

رفع تنگناهای بانکی و رقابتی نمودن سیستم بانکی

رفع تنگناهای بانکی و رقابتی نمودن سیستم بانکی

رفع تنگناهای بانکی و رقابتی نمودن سیستم بانکی : 2

بالا بردن قدرت رقابت و ایجاد مزیت نسبی برای کالاهای ایرانی در بازارهای جهانی : 4

توسعه بازارهای جهانی محصولات ایرانی و تقویت بازاریابی : 6

تسهیلات ویژه و تشویقی برای اصلاح روشهای تجاری صادرات غیر نفتی کشور : 7

حل مشکلات نقدینگی صادرکنندگان : 8

خرید فایل

ضمانت نامه های بانکی بین المللی

عنوان : ضمانت نامه بانکی بین المللی حوزه کاربرد: حسابداری، بانکداری، اقتصاد، مهندسی صنایع تعداد صفحات: 26 صفحه مقاله حاضر، یکی از کاملترین مقالات آموزشی در حوزه ضمانت نامه های بانکی و همچنین ضمانت نامه های بانکی بین المللی است که به طور مختصر و مفید به این مقوله پرداخته است و به بررسی تفاوت بیمه نامه و ضمانت نامه ها و همچنین تفاوت ضمانت نامه بانکی با ضمانت نامه کالایی می پردازد و در ادامه با تعریف ضمانت نامه بانکی و انواع آن، شرایط، ویژگی ها و ارکان ضمانت ناهای بانکی به طور جدی تر به این بحث می پردازد. همچنین مقررات متحد الشکل ضمانت نامه های عندالمطالبه (URDG) را نیز توضیح خواهد داد. در فصل بعد، کاملاً به توضیح ضمانت های بانکی بین المللی پرداخته شده است و انواع و اقسام آنها را برخواهد شمرد. این جزوه را می توان مکمل جزوه  آشنایی با مفاهیم ارزی  که در همین سایت ارائه ...

پاورپوینت بازاریابی خدمات بانکی

عنوان : پاورپوینت بازاریابی خدمات بانکی حوزه کاربرد: مهندسی صنایع، حسابداری، بانکداری، اقتصاد تعداد اسلایدها: 45 اسلاید پاورپوینت ارائه شده به بررسی بازاریابی و اهمیت آن در دنیای امروز می پردازد و پس از معرفی اولیه بازاریابی و مقایسه تفاوت های بازاریابی کالا و بازاریابی خدمات، به توسعه آن در زمینه های خدماتی می پردازد و این امر را به خدمات بانکی بسط می دهد. انواع بانک ها، انواع خدمات ارائه شده در بانک ها و انواع مشتریان و ویژگی های آنها را بر شمرده و نحوه ایجاد رابطه بین آنها را تشریح می کند. در ادامه بازارهای هدف برای خدمات مختلف (مانند خدمات بانکی) را تقسیم کرده و نحوه انتخاب بازار هدف نهایی تشریح می گردد. در پایان 8 قانون طلایی برای بازاریابی بانکی را عنوان می دارد. پاورپوینت حاضر علاوه بر دانشجویان عزیز، جهت کارمندان بانک ها و موسسات مالی و اعتباری نیز ایده آل خواهد ...

نرم افزار محاسبه بهره وام بانکی

نرم افزار محاسبه بهره وام بانکی ...